مع تسارع التحول الرقمي في القطاعين الحكومي والخاص، أصبحت الفاتورة الإلكترونية من أهم الأدوات التي تعزز الشفافية، تسهل العمليات الضريبية، وتساهم في تحسين الامتثال الضريبي للشركات. في مصر، بدأت مصلحة الضرائب في تنفيذ منظومة الفوترة الإلكترونية على مراحل متعددة، ومع الانتقال إلى المرحلة الثانية، أصبح من الضروري للشركات والمؤسسات التأكد من الامتثال للمتطلبات الجديدة.
في هذا المقال، سنقوم بشرح مفصل لكل خطوة مطلوبة للانتقال إلى المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية، بدءًا من المفاهيم الأساسية وحتى تطبيق النظام عمليًا.
ما هي الفاتورة الإلكترونية؟
الفاتورة الإلكترونية هي مستند رقمي يتم إصداره وإرساله وحفظه إلكترونيًا وفقًا لمعايير محددة تضعها مصلحة الضرائب. تتضمن هذه الفواتير توقيعًا إلكترونيًا لضمان صحتها، وتُرسل مباشرة إلى مصلحة الضرائب عبر التكامل مع نظامها المركزي.
تختلف الفاتورة الإلكترونية عن الفواتير الورقية أو الفواتير التي يتم إصدارها عبر برامج الحسابات التقليدية، حيث أنها:
- تحمل معرفًا فريدًا عالميًا (UUID): وهو رقم مميز لكل فاتورة لا يمكن تكراره أو تعديله.
- تتطلب توقيعًا إلكترونيًا معتمدًا: لضمان صحتها وموثوقيتها.
- تُخزَّن إلكترونيًا بالكامل: مما يسهل الوصول إليها واسترجاعها عند الحاجة.
- ترسل تلقائيًا إلى مصلحة الضرائب: لتسهيل عمليات الفحص الضريبي ومكافحة التهرب الضريبي.
أهمية تطبيق منظومة الفاتورة الإلكترونية
تُعد الفوترة الإلكترونية خطوة حيوية نحو التحول الرقمي الكامل في المعاملات المالية، حيث تحقق عدة فوائد للشركات والحكومة، منها:
1. تقليل الأخطاء البشرية وتحسين الدقة
عند إصدار الفواتير يدويًا، تحدث أخطاء متكررة مثل إدخال بيانات غير صحيحة أو نسيان بعض العناصر المهمة. أما مع الفوترة الإلكترونية، فإن النظام يفرض معايير معينة تضمن إدخال البيانات بطريقة صحيحة قبل إرسال الفاتورة.
2. تحسين الامتثال الضريبي وتقليل التهرب الضريبي
بفضل التكامل بين الشركات ومصلحة الضرائب، تصبح جميع الفواتير المصدرة مسجلة في النظام المركزي، مما يمنع أي محاولة للتلاعب أو التهرب من دفع الضرائب.
3. تسريع عمليات الفحص الضريبي
يمكن لمصلحة الضرائب مراجعة الفواتير في الوقت الفعلي، مما يقلل من الحاجة إلى عمليات الفحص اليدوي الطويلة والمكلفة.
4. خفض التكاليف التشغيلية
تقليل الاعتماد على الأوراق، الطباعة، التخزين، والمراسلات التقليدية يؤدي إلى تقليل التكاليف الإدارية للشركات.

الانتقال إلى المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية في السعودية
مع التحول الرقمي المتسارع في المملكة العربية السعودية، تسعى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) إلى تطبيق نظام الفوترة الإلكترونية (فاتورة) على مراحل متتالية، لضمان الامتثال الضريبي، وتعزيز الشفافية، ومكافحة التهرب الضريبي. بعد نجاح المرحلة الأولى، التي ركزت على إصدار الفواتير الإلكترونية بدلاً من الفواتير الورقية، بدأت المملكة في تنفيذ المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية، المعروفة بـ “مرحلة الربط والتكامل”.
ما هي المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية؟
تُعرف المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية في السعودية باسم “مرحلة الربط والتكامل”، وهي تتطلب من المنشآت تكامل أنظمة الفوترة الخاصة بها مع أنظمة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA). على عكس المرحلة الأولى، التي كانت تركز فقط على إصدار وحفظ الفواتير الإلكترونية، فإن المرحلة الثانية تتطلب إرسال الفواتير الإلكترونية إلى الهيئة فور إصدارها، ومشاركتها عبر التكامل المباشر مع النظام الحكومي.
الفرق بين المرحلة الأولى والثانية:
العنصر | المرحلة الأولى | المرحلة الثانية |
---|---|---|
الإلزام | إلزام جميع المكلفين بإصدار الفواتير إلكترونيًا | إلزام المكلفين بربط أنظمتهم مع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك |
شكل الفاتورة | رقمية ولكن غير مرتبطة بالنظام الحكومي | يتم إرسالها مباشرة إلى النظام الحكومي عبر API |
التكامل | لا يشترط التكامل مع هيئة الزكاة والضريبة | التكامل إلزامي وإرسال الفواتير لحظيًا |
التحقق | يمكن إصدار الفواتير دون تحقق مباشر | يتم التحقق الفوري عبر الهيئة قبل قبول الفاتورة |
رمز QR | اختياري لكنه مفضل | إلزامي لكل فاتورة إلكترونية |
المنشآت الملزمة بالمرحلة الثانية
وفقًا لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك، فإن المرحلة الثانية يتم تطبيقها تدريجيًا على المنشآت بناءً على حجم الإيرادات السنوية، حيث تم تحديد عدة دفعات للشركات التي يجب عليها الامتثال. يتم التواصل مع المنشآت المستهدفة عبر البريد الإلكتروني الرسمي الخاص بها، ويتم منحهم 6 أشهر للاستعداد والامتثال لمتطلبات المرحلة الثانية.
🔹 الدفعة الأولى: الشركات التي تجاوزت إيراداتها السنوية 3 مليارات ريال سعودي (التطبيق بدأ في 1 يناير 2023).
🔹 الدفعة الثانية: الشركات التي تجاوزت إيراداتها السنوية 500 مليون ريال سعودي (التطبيق بدأ في 1 يوليو 2023).
🔹 الدفعة الثالثة وما بعدها: سيتم تحديدها لاحقًا، وتشمل الشركات الصغيرة والمتوسطة.
ملاحظة: يجب على جميع الشركات التي تتلقى إشعارًا رسميًا من الهيئة البدء في تنفيذ متطلبات المرحلة الثانية قبل الموعد النهائي المحدد لها.
خطوات الانتقال إلى المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية
1. تجهيز نظام الفوترة الإلكترونية
للامتثال للمرحلة الثانية، يجب أن يكون لدى المنشأة نظام فوترة إلكتروني متوافق مع متطلبات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك. يجب أن يدعم النظام التكامل مع منصة فاتورة باستخدام واجهة برمجة التطبيقات (API).
✅ متطلبات نظام الفوترة:
- القدرة على إصدار الفواتير الإلكترونية بصيغة XML أو PDF/A-3 مع بيانات XML مدمجة.
- دعم إضافة رمز الاستجابة السريعة (QR Code) لكل فاتورة.
- القدرة على التكامل مع أنظمة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) عبر API.
- دعم التوقيع الإلكتروني لضمان مصداقية الفواتير وعدم العبث بها.
2. التسجيل في المنظومة والتكامل مع ZATCA
بعد تجهيز نظام الفوترة، يجب على المنشأة التسجيل في منصة الفوترة الإلكترونية التابعة لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك، وإجراء عملية التكامل الفني.
✅ خطوات التسجيل والتكامل:
- الدخول إلى بوابة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك عبر الرابط الرسمي.
- إنشاء حساب في منصة الفوترة الإلكترونية.
- تقديم طلب ربط النظام الداخلي بالهيئة للحصول على مفاتيح واجهة برمجة التطبيقات (API).
- اختبار التكامل الفني مع الهيئة للتأكد من إرسال الفواتير الإلكترونية بنجاح.
- بدء إصدار الفواتير الإلكترونية وإرسالها مباشرة إلى الهيئة بعد الموافقة على التكامل.
3. إصدار الفواتير الإلكترونية وإرسالها لحظيًا إلى الهيئة
بعد استكمال عملية الربط، يجب على المنشأة إصدار جميع فواتيرها الإلكترونية عبر النظام الجديد، وإرسالها لحظيًا إلى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
✅ أنواع الفواتير التي يجب إصدارها إلكترونيًا:
- الفواتير الضريبية (Standard Invoice): تُستخدم عند بيع المنتجات أو الخدمات بين المنشآت الخاضعة للضريبة.
- الفواتير الضريبية المبسطة (Simplified Invoice): تُستخدم للمبيعات المباشرة للمستهلكين النهائيين.
✅ محتويات الفاتورة الإلكترونية:
- الرقم التعريفي الفريد (UUID).
- بيانات البائع والمشتري (الاسم، العنوان، الرقم الضريبي).
- تفاصيل السلع أو الخدمات (الوصف، الكمية، السعر، مبلغ الضريبة).
- توقيع إلكتروني ورمز الاستجابة السريعة (QR Code).
- رابط التحقق من صحة الفاتورة عبر الهيئة.
ملاحظة: يتم رفض أي فاتورة غير متوافقة مع المتطلبات التقنية أو تحتوي على بيانات غير صحيحة.
التحديات التي قد تواجه الشركات أثناء الانتقال إلى المرحلة الثانية
على الرغم من الفوائد الكبيرة لمنظومة الفوترة الإلكترونية، قد تواجه بعض المنشآت تحديات أثناء الانتقال إلى المرحلة الثانية، ومن أبرز هذه التحديات:
1️⃣ عدم جاهزية أنظمة الفوترة الحالية للتكامل مع منصة ZATCA.
2️⃣ نقص الخبرة التقنية لدى بعض الشركات في مجال التكامل البرمجي عبر API.
3️⃣ عدم التزام الموظفين بالمتطلبات الجديدة بسبب قلة التدريب والتأهيل.
4️⃣ مشاكل تقنية أثناء إرسال الفواتير، مثل رفض الفواتير بسبب بيانات خاطئة أو مشاكل في التوقيع الإلكتروني.
كيف تتجنب هذه المشكلات؟
🔹 استخدام نظام فوترة إلكتروني متوافق ومعتمد من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
🔹 تدريب الفرق المالية والمحاسبية على كيفية إصدار الفواتير وفقًا للمعايير الجديدة.
🔹 إجراء اختبارات دورية للتأكد من صحة البيانات وإرسال الفواتير بشكل سليم.
🔹 طلب استشارة فنية من مقدمي الحلول التقنية المعتمدين لضمان التكامل الناجح.
برنامج الفاتورة الإلكترونية - الحل الأمثل لإدارة الفواتير الإلكترونية في السعودية ومصر
في ظل التحول الرقمي المتسارع والتوجه نحو الأتمتة في القطاعات الحكومية والخاصة، أصبح الامتثال لمتطلبات الفوترة الإلكترونية أمرًا ضروريًا للشركات والأعمال التجارية. برنامج الفاتورة الإلكترونية هو الحل الأمثل الذي يساعد الشركات على الامتثال لمتطلبات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك السعودية (ZATCA) ومصلحة الضرائب المصرية، من خلال تقديم نظام متكامل وفعال لإصدار وإدارة الفواتير الإلكترونية.
لماذا تختار برنامج الفاتورة الإلكترونية
يعد برنامج الفاتورة الإلكترونية منصة متطورة توفر للشركات حلاً شاملاً لإدارة الفواتير الإلكترونية بفعالية وسهولة، مع الامتثال الكامل للأنظمة الضريبية في كل من السعودية ومصر. يتيح البرنامج للمستخدمين إمكانية إصدار الفواتير الإلكترونية، تتبعها، وتنظيم بيانات العملاء والمنتجات بطريقة سلسة ومنظمة، مما يساهم في تقليل الأعباء الإدارية وتحسين كفاءة العمليات المحاسبية.
أهم مميزات برنامج الفاتورة الإلكترونية
1. إصدار الفواتير الإلكترونية المتوافقة مع القوانين السعودية والمصرية
يتيح لك البرنامج إصدار فواتير إلكترونية متوافقة تمامًا مع معايير هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) في السعودية، ومتطلبات مصلحة الضرائب المصرية، مما يضمن الامتثال التام للقوانين واللوائح المحلية.
✔ إصدار الفواتير بصيغة إلكترونية قابلة للتحقق
✔ دعم التوقيع الإلكتروني لضمان مصداقية الفواتير
✔ الامتثال لمتطلبات “مرحلة الربط والتكامل” للفوترة الإلكترونية في السعودية
✔ إصدار فواتير متوافقة مع معايير التكامل الإلكتروني في مصر
2. سجل العملاء – إدارة العملاء وتنظيم بياناتهم
يحتوي برنامج الفاتورة الإلكترونية على نظام متكامل لإدارة العملاء، حيث يمكنك تسجيل بيانات العملاء بطريقة منظمة وسهلة البحث والاسترجاع. يساعدك ذلك في تحسين عمليات الفوترة، وضمان توثيق جميع التعاملات المالية بوضوح وشفافية.
✔ إمكانية إضافة وتعديل بيانات العملاء بسهولة
✔ تتبع الفواتير الصادرة لكل عميل
✔ تصنيف العملاء وفقًا لمعاملاتهم التجارية
3. تكويد الأصناف – تنظيم المنتجات والخدمات بفعالية
يتيح لك النظام إمكانية إدارة بيانات المنتجات والخدمات التي تقدمها شركتك وفقًا للمعايير الضريبية السعودية والمصرية. يمكنك ربط المنتجات بأكواد مميزة تتيح سهولة البحث والتعرف على البيانات المطلوبة عند إصدار الفواتير.
✔ تسجيل المنتجات والخدمات بأكواد محددة
✔ ربط كل منتج بالسعر، الكمية، والضريبة المطبقة
✔ الامتثال لمتطلبات هيئة الزكاة والضريبة السعودية ومصلحة الضرائب المصرية
4. عرض فواتير العميل – تتبع الفواتير وإدارتها بسهولة
يتيح لك برنامج الفاتورة الإلكترونية إمكانية الاطلاع على جميع الفواتير التي قمت بإصدارها، مع إمكانية التعديل، الطباعة، أو الترحيل بسهولة. يساعدك ذلك على متابعة تحصيل المستحقات المالية وتحسين إدارة التدفقات النقدية.
✔ عرض جميع الفواتير الإلكترونية الصادرة
✔ تصفية الفواتير حسب التاريخ، العميل، أو المبلغ
✔ طباعة الفواتير أو إرسالها للعملاء عبر البريد الإلكتروني
5. تخصيص الفواتير – تصميم احترافي يعكس هوية شركتك
يسمح لك البرنامج بإنشاء فواتير ذات طابع احترافي مخصص باستخدام قوالب قابلة للتعديل، مما يعكس هوية علامتك التجارية ويمنح فواتيرك مظهرًا أنيقًا ومنظمًا.
✔ إمكانية تعديل تصميم الفاتورة وفقًا لهوية الشركة
✔ إضافة شعار الشركة ومعلومات الاتصال
✔ تعديل الألوان والخطوط لملاءمة العلامة التجارية
6. حساب الضريبة تلقائيًا – الامتثال الكامل للقوانين الضريبية
يوفر برنامج الفاتورة الإلكترونية نظامًا دقيقًا لحساب الضرائب المطبقة على المبيعات والمشتريات وفقًا لمتطلبات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك في السعودية ومصلحة الضرائب المصرية.
✔ حساب ضريبة القيمة المضافة (VAT) تلقائيًا
✔ تطبيق معدلات الضريبة المختلفة بناءً على نوع المنتج أو الخدمة
✔ توفير تقارير ضريبية مفصلة تساعدك على تقديم الإقرارات الضريبية بسهولة
الفوائد التي تحصل عليها عند استخدام برنامج الفاتورة الإلكترونية
🔹 الامتثال الكامل للقوانين الضريبية في السعودية ومصر بدون الحاجة إلى عمليات يدوية معقدة
🔹 تقليل الأخطاء المحاسبية بفضل النظام الذكي لحساب الضرائب وإصدار الفواتير
🔹 توفير الوقت والجهد من خلال أتمتة عمليات الفوترة وإدارتها إلكترونيًا
🔹 تحسين إدارة التدفقات النقدية من خلال تتبع الفواتير والمستحقات المالية بسهولة
🔹 واجهة استخدام سهلة وبسيطة تتيح لك إدارة الفواتير بدون الحاجة إلى خبرة تقنية
الخاتمة
يعتبر برنامج الفاتورة الإلكترونية أحد أفضل الحلول لإدارة الفواتير الإلكترونية في السعودية ومصر، حيث يجمع بين الامتثال الضريبي، سهولة الاستخدام، والقدرة على تخصيص الفواتير حسب احتياجات الشركات. سواء كنت صاحب شركة صغيرة أو مؤسسة كبرى، فإن هذا البرنامج يوفر لك نظامًا متكاملاً يساعدك على إدارة فواتيرك بكفاءة وأمان.
🚀 ابدأ اليوم في تجربة الحل الأمثل للفوترة الإلكترونية مع، وانضم إلى مستقبل أكثر ذكاءً وتنظيمًا!